Istilah Glosari

Glosari Pengurusan Sumber Manusia dan Syarat Faedah Pekerja

Jadual kandungan

Faedah Penjimatan Cukai

Faedah penjimatan cukai merujuk kepada pelbagai strategi dan aktiviti kewangan yang boleh digunakan oleh individu dan perniagaan untuk meminimumkan liabiliti cukai mereka secara sah.

Faedah ini menggalakkan tingkah laku, pelaburan atau perbelanjaan tertentu yang menyumbang kepada pertumbuhan ekonomi atau kebajikan masyarakat.

Dengan memanfaatkan peluang ini, pembayar cukai boleh mengurangkan pendapatan tertakluk kepada cukai, akhirnya menurunkan bil cukai keseluruhan mereka.

Apakah faedah penjimatan cukai?

Faedah penjimatan cukai merujuk kepada pelbagai insentif, potongan dan kredit yang boleh dimanfaatkan oleh individu dan perniagaan untuk mengurangkan pendapatan bercukai mereka dan liabiliti cukai keseluruhan. Faedah ini sering dikaitkan dengan aktiviti kewangan, pelaburan atau perbelanjaan tertentu yang diiktiraf dan digalakkan oleh pihak berkuasa cukai.

Apakah kepentingan perancangan cukai dalam industri ganjaran?

Perancangan cukai adalah penting dalam industri ganjaran untuk mengoptimumkan penggunaan strategi penjimatan cukai yang tersedia. Dengan menggabungkan program ganjaran yang cekap cukai, majikan dan pekerja boleh memaksimumkan pendapatan selepas cukai mereka, meningkatkan kepuasan pekerja dan memupuk persekitaran kerja yang positif.

Apakah beberapa faedah pekerja dan implikasi cukai?

Beberapa faedah pekerja dan implikasi cukai,

1. Akaun simpanan kesihatan (HSA)

Caruman boleh ditolak cukai: Caruman yang dibuat oleh pekerja boleh ditolak cukai.
Pengeluaran tanpa cukai untuk perbelanjaan perubatan yang layak: Pengeluaran untuk perbelanjaan perubatan yang layak tidak tertakluk kepada cukai.

2. Akaun perbelanjaan fleksibel (FSA)

Caruman sebelum cukai: Caruman mengurangkan pendapatan bercukai pekerja.
Perbelanjaan yang layak dan Simpanan cukai: Perbelanjaan layak yang dibayar dengan dana FSA menghasilkan penjimatan cukai.

3. Pelan simpanan persaraan

401(k) caruman dan pertumbuhan tertunda cukai: Caruman mengurangkan pendapatan bercukai dan pertumbuhan tertunda cukai. ‍
Akaun Persaraan Individu (IRA) dan faedah cukai: Caruman boleh ditolak cukai dan potensi penjimatan cukai selepas pengeluaran.

Apakah insentif majikan dan kelebihan cukai?

Insentif majikan dan kelebihan cukai adalah seperti berikut,

1. Kredit cukai untuk program faedah pekerja

Kredit cukai peluang kerja (WOTC) : Kredit untuk mengupah individu daripada kumpulan tertentu.
Kredit cukai penjagaan kesihatan perniagaan kecil: Kredit untuk menyediakan insurans kesihatan kepada pekerja.

2. Deduktibiliti ganjaran dan program pengiktirafan

Potongan perbelanjaan perniagaan: Perbelanjaan yang berkaitan dengan program ini mungkin boleh ditolak. ‍
Kriteria kelayakan untuk program yang boleh ditolak: Memenuhi kriteria khusus memastikan kebolehpotongan.

Apakah amalan terbaik untuk program ganjaran yang cekap cukai?

Amalan terbaik untuk program ganjaran yang cekap cukai,

Semakan berkala dan kemas kini faedah yang ditawarkan: Memastikan penjajaran dengan peraturan cukai semasa.
Kerjasama dengan profesional cukai: Libatkan pakar untuk perancangan cukai yang berkesan.
Komunikasi dan pendidikan untuk pekerja: Tingkatkan kesedaran tentang peluang penjimatan cukai.

Bilakah pekerja perlu merancang untuk faedah penjimatan cukai?

Perancangan awal adalah kunci untuk memaksimumkan faedah cukai. Pekerja harus mula merancang pada permulaan tahun kewangan.

Pertimbangan garis masa yang ideal:

Mulakan perancangan pada bulan April (permulaan tahun kewangan)
Serahkan pengisytiharan pelaburan awal untuk mengelakkan TDS bulanan yang lebih tinggi
Semak dan laraskan rancangan semasa semakan pampasan pertengahan tahun
Memuktamadkan bukti sebelum tarikh akhir akhir tahun (biasanya Januari-Februari)

Perancangan proaktif menghalang keputusan dan kesilapan berkaitan cukai saat akhir.

Tinjauan nadi pekerja:

Ini ialah tinjauan pendek yang boleh dihantar dengan kerap untuk menyemak pendapat pekerja anda tentang sesuatu isu dengan cepat. Tinjauan ini mengandungi kurang soalan (tidak lebih daripada 10) untuk mendapatkan maklumat dengan cepat. Ini boleh diberikan secara berkala (bulanan/mingguan/suku tahunan).

Pertemuan satu lawan satu:

Mengadakan mesyuarat berkala selama sejam untuk sembang tidak rasmi dengan setiap ahli pasukan ialah cara terbaik untuk memahami apa yang berlaku dengan mereka. Memandangkan ia adalah perbualan yang selamat dan peribadi, ia membantu anda mendapatkan butiran yang lebih baik tentang sesuatu isu.

eNPS:

eNPS (skor Promoter Bersih pekerja) ialah salah satu cara paling mudah lagi berkesan untuk menilai pendapat pekerja anda tentang syarikat anda. Ia termasuk satu soalan menarik yang mengukur kesetiaan. Contoh soalan eNPS termasuk: Sejauh manakah anda mengesyorkan syarikat kami kepada orang lain? Pekerja menjawab tinjauan eNPS pada skala 1-10, di mana 10 menandakan mereka 'berkemungkinan besar' mengesyorkan syarikat dan 1 menandakan mereka 'sangat tidak mungkin' mengesyorkannya.

Berdasarkan maklum balas, pekerja boleh diletakkan dalam tiga kategori berbeza:

Penganjur
Pekerja yang telah bertindak balas secara positif atau bersetuju.
Pengkritik
Pekerja yang telah bertindak balas secara negatif atau tidak bersetuju.
pasif
Pekerja yang kekal neutral dengan jawapan mereka.

Dari manakah penjimatan faedah cukai ini biasanya diperoleh?

Penjimatan faedah cukai berpunca daripada gabungan skim yang diluluskan kerajaan dan inisiatif yang diterajui majikan.

Sumber biasa termasuk:

Instrumen Seksyen 80C seperti PPF, ELSS, KWSP
Premium insurans kesihatan di bawah Seksyen 80D
Komponen gaji seperti HRA, LTA, dan bayaran balik perubatan
Caruman persaraan yang dibiayai oleh majikan
Faedah bukan tunai seperti kupon makanan atau kad hadiah

Majikan menstrukturkan faedah ini dalam CTC pekerja untuk memaksimumkan kecekapan.

Faedah penjimatan cukai manakah yang boleh ditawarkan oleh majikan?

Majikan mempunyai beberapa alat yang boleh digunakan untuk membantu pekerja menjimatkan cukai melalui pelan faedah.

Contohnya termasuk:

Elaun makan atau kad makan prabayar
Elaun perjalanan cuti (LTA)
Elaun sewa rumah (HRA)
Bayaran balik kesihatan dan kesejahteraan
Pelan faedah fleksibel dengan pilihan penjimatan cukai yang boleh disesuaikan
Faedah persaraan seperti caruman NPS atau ganjaran

Faedah penjimatan cukai ini boleh disesuaikan dengan segmen atau keperluan pekerja yang berbeza.

Bagaimanakah pekerja boleh memanfaatkan faedah penjimatan cukai sepenuhnya?

Pekerja harus proaktif dan dimaklumkan apabila menguruskan pilihan penjimatan cukai mereka.

Amalan terbaik termasuk:

Menyemak struktur gaji dan menggunakan pengecualian yang ada
Melabur dalam skim yang boleh ditolak cukai seawal mungkin
Mengemukakan bukti pelaburan yang tepat pada masanya dan tepat
Menghadiri sesi perancangan cukai yang dihoskan oleh majikan
Menggunakan kalkulator cukai dalam talian dan alatan faedah yang disediakan oleh HR

Majikan boleh membantu dengan menawarkan sokongan nasihat dan komunikasi yang jelas tentang perubahan dasar.

Terokai cara Empuls boleh membantu organisasi anda